2 НДФЛ заполнить онлайн

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «2 НДФЛ заполнить онлайн». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

В заголовке указываются:

в поле «за ____ год» указывается налоговый период, за который составляется форма Справки;

в поле «от __.__.__» указывается дата (число, порядковый номер месяца, год) составления формы Справки.

Раздел 1 «Данные о налоговом агенте»

В поле «Код по ОКТМО» указывается код муниципального образования, на территории которого находится организация или обособленное подразделение организации.

Коды по ОКТМО содержатся в «Общероссийском классификаторе территорий муниципальных образований» ОК 033-2013 (ОКТМО). При заполнении показателя «Код по ОКТМО», под который отводится одиннадцать знакомест, в свободных знакоместах справа от значения кода в случае, если код ОКТМО имеет восемь знаков, никакие символы не проставляются. Например, для восьмизначного кода по ОКТМО в поле «Код по ОКТМО» указывается значение «12445698».

Индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, и другие лица, занимающиеся частной практикой и признаваемые налоговыми агентами, указывают код по ОКТМО по месту жительства.

Налоговые агенты — индивидуальные предприниматели, которые состоят на учете по месту осуществления деятельности с применением системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности и (или) патентной системы налогообложения, указывают код по ОКТМО по месту учета индивидуального предпринимателя в связи с осуществлением такой деятельности, в отношении своих наемных работников указывают код по ОКТМО по месту своего учета в связи с осуществлением такой деятельности.

В поле «Телефон» указывается контактный телефон налогового агента; в поле «ИНН» и «КПП» указывается для налоговых агентов — организаций — идентификационный номер налогового агента (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения организации указывается согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе, а для налоговых агентов — физических лиц указывается ИНН в соответствии со Свидетельством о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории Российской Федерации.

В случае, если форма Справки заполняется организацией, имеющей обособленные подразделения, в данном поле после ИНН указывается КПП по месту нахождения организации по месту нахождения ее обособленного подразделения.

В поле «Налоговый агент» указывается сокращенное наименование (в случае отсутствия — полное наименование) организации согласно ее учредительным документам. Содержательная часть наименования (его аббревиатура или название, например: «Школа N 241» или «ОКБ «Вымпел») располагается в начале строки.

В отношении физического лица, признаваемого налоговым агентом, указывается полностью, без сокращений, фамилия, имя, отчество (при наличии) в соответствии с документом, удостоверяющим его личность. В случае двойной фамилии слова пишутся через дефис. Например: Иванов-Юрьев Алексей Михайлович.

В поле «Форма реорганизации (ликвидации)(код)» указывается соответствующий код причины реорганизации:

• 1 — Преобразование;
• 2 — Слияние;
• 3 — Разделение;
• 5 — Присоединение;
• 6 — Разделение с одновременным присоединением.

В поле «ИНН/КПП реорганизованной организации» указывается соответственно ИНН и КПП реорганизованной организации или обособленного подразделения реорганизованной организации.

Если представляемая в налоговый орган Справка не является Справкой за реорганизованную организацию, то поля «Форма реорганизации (ликвидации) (код)» и «ИНН/КПП реорганизованной организации» не заполняются.

Раздел 2 «Данные о физическом лице — получателе дохода»

В поле «ИНН в Российской Федерации» указывается фамилия, имя и отчество физического лица — налогоплательщика, без сокращений, в соответствии с документом, удостоверяющим личность. Отчество может отсутствовать, если оно не указано в документе, удостоверяющем личность налогоплательщика.

В полях «Фамилия», «Имя», «Отчество» указывается фамилия, имя и отчество физического лица — налогоплательщика, без сокращений, в соответствии с документом, удостоверяющим личность. Отчество может отсутствовать, если оно не указано в документе, удостоверяющем личность налогоплательщика.

Для иностранных граждан фамилию, имя и отчество допускается указывать буквами латинского алфавита.

В поле «Статус налогоплательщика» указывается код статуса налогоплательщика:

Справка о доходах физического лица 2-НДФЛ заполнить, распечатать онлайн

Независимо от того, как и кем заполнялся отчет 6-НДФЛ, а за 2020 год справка 2-НДФЛ (онлайн или с помощью программных средств), а также от того, как предприятие обязано сдавать отчетность (на бумажном носителе или в электронном виде), ответственность за ее несдачу или несвоевременную сдачу возлагается (в соответствии со ст. 126 НК РФ) на налогового агента. С 2016 года перечень санкций дополнен ст. 126.1 НК РФ, предусматривающей ответственность за недостоверность сведений, поданных налоговым агентом в ИФНС.

Более подробно об ответственности за ошибки в отчетности по НДФЛ см. здесь.

Сведения о полученных доходах, чаще всего это заработная плата, гражданам требуются в различных ситуациях:

• для получения кредита;
• для оформления пособий;
• для получения визы;
• для оправдания крупных покупок.

Некоторые инстанции в 2021 году самостоятельно взаимодействуют с налоговой службой и способны самостоятельно запросить необходимую информацию для налоговиков, но у кредитных организаций такой возможности чаще всего нет, и будущему заемщику приходится выяснять, как посмотреть справку 2-НДФЛ в Госуслугах.

Еще недавно документ о доходах и удержанном с них налоге выдавали только работодатели. Сейчас они продолжают это делать. Но так как информация оцифрована и собрана в единый реестр, налоговые органы тоже получили возможность формировать документы о заработной плате для налогоплательщиков. Но только за тот период, за который уже получили информацию от налогового агента-работодателя. Срок направления данных по каждому налогоплательщику за год — до 1 марта следующего года.

ВАЖНО! В связи с этим заказать справку 2-НДФЛ через Госуслуги получится только за прошлые периоды. За прошедший год сведения попадут в систему не раньше июля-августа. Если требуется информация за текущий период, необходимо обращаться к работодателю.

Эта форма нужна для предоставления сведений о доходах работников и удержанных с них сумм НДФЛ в ИФНС. Дополнительно работодатель должен выдать справку по запросу работника. Справка 2-НДФЛ составляется на каждое физлицо, которое получало зарплату, доходы или иные выплаты от организации или предпринимателя. Ее сдают организации, которые выплачивают доходы физическим лицам. Работодатель в данном случае является налоговым агентом — удерживает и перечисляет НДФЛ в налоговую.

Из этого правила есть три исключения:

• Вы выплачивали физлицу только доходы, которые не облагаются НДФЛ. Например, вручили подарок стоимостью до 4 000 рублей и больше ничего не платили;
• Вы выплачивали доходы физлицам, не являясь при этом налоговым агентом. Например, покупали у граждан машину или гараж или оплачивали работы ИП, самозанятого, частнопрактикующего нотариуса и пр.

Нулевую справку к 6-НДФЛ подавать не нужно. Например, их не представляют организации, которые не вели деятельность и не выплачивали работникам вознаграждение или выплачивали только необлагаемые НДФЛ суммы. Это связано с тем, что справку сдают только налоговые агенты, а вышеперечисленные категории к ним не относятся.

В 2021 году компании должны подавать справку о доходах и суммах налога физического лица в налоговую инспекцию в составе 6-НДФЛ, но не каждый квартал, а один раз в год. То есть первая справка должна быть заполнена по итогам 2021 года и сдана в налоговую до 1 марта 2022 года.

Расчет 6-НДФЛ вместе со справкой нужно направить в отделение, где организация или ИП числится налогоплательщиком. Расчет 6-НДФЛ и справку те, у кого больше 10 сотрудников, сдают только в электронном виде. Организации и ИП, у которых 10 сотрудников и меньше, могут выбирать форму сдачи — бумажную или электронную.

Отдельные правила касаются организаций с несколькими обособленными подразделениями:

1. Юрлица, головная организация которых находится в одном муниципальном образовании, а обособленные подразделения — в другом, получают право выбора одной инспекции в муниципальном образовании, в которую они будут сдавать отчетность по всем обособкам.
2. Юрлица, у которых головное и обособленные подразделения находятся в одном муниципалитете, могут отчитываться в налоговую по месту учета головного подразделения.

Чтобы использовать это право, нужно сообщить о своем выборе до 1-го января всем налоговым инспекциям, в которых подразделения организация состоят на учете. В течение года изменить решение нельзя. Новое уведомление предоставляется в налоговую только если изменяется количество обособок или происходят другие изменения, влияющие на порядок сдачи отчетности.

Часто банки и другие организации используют справку 2-НДФЛ, чтобы узнать о доходах и платежеспособности человека. Она бывает нужна, например:

• при увольнении, чтобы передать следующему работодателю информацию о предоставленных стандартных вычетах;
• для получения стандартного, имущественного или социального вычета в ИФНС по окончании года;
• для подтверждения доходов в банке при получении кредита;
• при обращении в посольства для оформления визы;
• в других случаях: для расчета пенсии, при усыновлении ребенка или участии в различных судебных разбирательствах (особенно, в части решения трудовых споров), при расчете суммы выплат по алиментам и иных выплат.

Справка 2-НДФЛ имеет машиноориентированную форму и предназначена для работодателей, которые отчитываются на бумаге. Новая форма должна ускорить процесс обработки данных, так как позволит автоматизировать сканирование, распознавание и оцифровку полученных справок.

Справка о доходах и суммах налога физического лица в 2021 году состоит из двух частей:

1. «Справка о доходах и суммах налога физического лица» включает сведения о налоговом агенте и четыре раздела:
2. Раздел 1. «Данные о физическом лице — получателе дохода». Заполните Ф.И.О., ИНН, статус налогоплательщика, код страны, паспортные данные.
3. Раздел 2. «Общие суммы дохода и налога по итогам налогового периода». Введите ставку налога, общую сумму облагаемого по ней дохода, выделите налоговую базу, укажите исчисленную и удержанную сумму налога.
4. Раздел 3. «Стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты». Укажите код вычета и сумму, дополнительно впишите данные об уведомлении.
5. Раздел 4. «Сумма дохода, с которого не удержан налог налоговым агентом, и сумма неудержанного налога». Укажите сумму дохода, с которого не удержали налог, и саму неудержанную сумму.

2. Приложение к справке «Сведения о доходах и соответствующих вычетах по месяцам налогового периода». Укажите номер справки, отчетный год 2021, ставку налога и заполните данные по месяцам.

Если у сотрудника компании есть доходы, обложение которых осуществляется по иным ставкам, чем 13 %, они отображаются в отдельных разделах. Сумма налога с этих доходов также указывается отдельно.

Несдача справок в составе 6-НДФЛ — основание для привлечения к ответственности по ст. 126 НК РФ за непредставления сведений, необходимых для налогового контроля. Штраф за каждую не сданную вовремя справку составит 200 рублей с организации или ИП. Дополнительный административный штраф в сумме от 300 до 500 рублей может быть наложен на руководителя организации, главбуха или иное должностное лицо (ст. 15.6 КоАП РФ).

Если в справках обнаружат ошибки (например, неверный ИНН, сумму дохода, код и пр.), то организацию или ИП привлекут к налоговой ответственности и выпишут штраф на 500 рублей за каждую неверную справку. Штрафа можно избежать, если подать уточненную справку раньше, чем налоговая найдет ошибку.

Формируйте 6-НДФЛ и распечатывайте справки о доходах в Контур.Бухгалтерии — удобном онлайн-сервисе для ведения бухучета и отправки отчетности через интернет. Легко ведите учет, начисляйте зарплату, сдавайте отчетность онлайн и пользуйтесь поддержкой наших экспертов. Первые 14 дней работы — бесплатно.

Налоговый агент обязан выдать справку:

— работникам при увольнении, бывшим работникам — в течение 3 рабочих дней с даты получения заявления (ч. 1 ст. 62 ТК РФ, письмо Минфина № 03-04-05/36096 от 21 июня 2016 года);

— иным физлицам, получившим доход — в течение 30 рабочих дней с даты подачи ими заявления (п. 1, 2 ст. 3, ч. 1 ст. 20 Федерального закона № 152-ФЗ от 27 июля 2006 года).

При увольнении налоговый агент вправе выдать справку о доходах и суммах налога физлица в последний день его работы без заявления.

• Что такое справка 2-НДФЛ
• Что содержит справка
• Как получить справку по форме 2-НДФЛ
• Для чего нужна справка 2-НДФЛ
• Всегда ли банки требуют справку
• Что делать, если работа неофициальная
• Заключение

НДФЛ расшифровывается как «налог на доходы физических лиц». Документов, связанных с этим налогом, несколько, поэтому они для большей понятности пронумерованы цифрами от 1 до 5. Большинство из них нужно в основном предпринимателям и владельцам собственного бизнеса: таким образом бизнесмен отчитывается в налоговую об обязательных выплатах. Однако 2-НДФЛ может пригодиться и физическому лицу. Это справка, сообщающая о доходах человека, которые облагаются налогом, например информация о его зарплате. Этот документ показывает, сколько денег человек получил за определенный период и каков размер обязательных налогов, которые он выплатил со своего дохода. Справка подтверждает материальный уровень человека и отображает, какую сумму тот получает ежемесячно.

• Паспортные данные человека, который получает доход: Ф. И. О., дату рождения, гражданство, серию и номер паспорта, ИНН.
• Сведения о работодателе: наименование организации и ее реквизиты.
• Информация о доходе, который облагается налогом по ставке 13 %, приведенная помесячно. Указывается сам доход и налоговые выплаты.
• Сведения о стандартных, социальных и имущественных налоговых вычетах, их коды.
• Общая сумма дохода человека, а также уплаченных налогов и использованных вычетов.
• Подпись уполномоченного бухгалтера и печать организации.
• Дата выдачи.

Как правило, документ нужен работодателю: тот обязан оформлять справки, чтобы отчитаться перед налоговой службой. Но 2-НДФЛ может понадобиться и сотруднику при взаимодействии с некоторыми уполномоченными органами или перед взятием крупного кредита. Физическое лицо имеет право получить справку двумя способами.

Первый и самый очевидный — обратиться непосредственно к начальству или в бухгалтерию организации, в которой Вы работаете. Статья 62 Трудового кодекса гласит, что срок оформления документа не должен превышать 3 рабочих дней. Чтобы получить справку, нужно написать заявление на имя главного бухгалтера или руководителя компании: там следует указать, за какой период нужна информация. Цель получения справки указывать не требуется. Если человек получает облагаемый налогом доход не у конкретного работодателя, он может обратиться за справкой 2-НДФЛ непосредственно в ФНС России.

Нет, банки не всегда просят предоставить справку по форме 2-НДФЛ. Обычно документ нужен, если человек берет кредит большого размера или на долгий срок. Это ипотека, автокредит, крупный потребительский кредит. Чем меньше размер и срок кредитования, тем меньше документов потребует банк. Дело в том, что выдача больших сумм — в той или иной степени риск для кредитора. Практически любой банк стремится минимизировать этот риск: для этого нужны проценты и подтверждение дохода, а также обязательная страховка заемщика. Если же Вы берете кредит небольшого размера или обращаетесь к услугам экспресс-кредитования, никаких сведений о доходах от Вас, вероятнее всего, не потребуют.

Новая форма, которую утвердили приказом № ММВ-7-11/566@ от 02 октября 2018 г., действует и в 2020 году.

Организации и предприниматели, которые выплачивают доходы физлицам, должны применять два разных бланка 2-НДФЛ:

1. Для представления в ИФНС по итогам каждого года.
2. Для выдачи на руки физлицу, если ему нужно подтверждение доходов и он обратился за справкой (например, для получения кредита и т.д.).

Форма для сдачи в налоговую приведена в Приложении № 1 к приказу № ММВ-7-11/566@ от 02 октября 2018 г. Физлицам ее выдавать не нужно.

Для физлиц справку 2-НДФЛ оформляют на бланке из Приложения 5 к тому же приказу. Чтобы ее получить, работник должен написать заявление (п.3 ст. 230 НК РФ).

Справка 2-НДФЛ для физлиц состоит из одного листа. В ней указывают:

• ОКТМО, телефон, ИНН/КПП налогового агента;
• ИНН, ФИО, статус налогоплательщика, дату рождения, гражданство и паспортные данные физлица, получившего доходы;
• сведения об облагаемых доходах, вычетах и исчисленном, удержанном и перечисленном в бюджет НДФЛ.

Бланк 2-НДФЛ, предназначенный для налоговой инспекции, состоит из двух листов:

1. Справка, в которой указывают реквизиты ИФНС, налогового агента и физлица, обобщенные суммы доходов, вычетов, исчисленного, удержанного и перечисленного в бюджет налога.
2. Приложение – доходы и вычеты с разбивкой по месяцам. В нем не указывают стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты (п. 6.4 порядка заполнения). Их показывают только в разделе 3 первого листа справки 2-НДФЛ. А если, например, в течение года работнику выплачивали материальную помощь, то в приложении в качестве вычета нужно отразить необлагаемую часть суммы – 4000 руб. с кодом 503. Такой вычет предусмотрен п. 28 ст. 217 НК РФ. Отражают его в том месяце, когда предоставили.

2-НДФЛ нужно сформировать по каждому человеку, который получил доход (в том числе при невозможности удержать НДФЛ – в таких случаях заполняют справку с признаком «2» или «4»).

Сервисы для заполнения справки 2-НДФЛ онлайн

Система нумерует справки его автоматически. С началом нового отчетного периода нумерация начинается с цифры 1. При необходимости номер можно откорректировать. Все номера должны быть уникальными и даже в том случае, когда несколько справок составляется на одного сотрудника.

Если НДФЛ удержан, признак менять не нужно — он устанавливается по умолчанию. В противном случае выбирается «Неудержанный НДФЛ».

Заполняются сведения о физическом лице:

1. Фамилия, имя, дата рождения, паспортные данные заполняются обязательно. Эти ячейки выделены красным цветом.
2. ИНН заполняется при наличии. Его можно уточнить при помощи ссылки «Узнать ИНН».
3. «Статус налогоплательщика» следует выбрать из предлагаемого системой списка.
4. «Документ удостоверяющий личность» и «Место жительство в РФ» нужно вводить при помощи специальных вкладок. Когда все сведения о физическом лице заполнены корректно, их можно убрать со страницы нажав на ссылку «Скрыть личные данные». При загрузке личных данных из файла они сворачиваются автоматически.

В сервис можно загружать справки, составленные в других программах в форматах, утвержденных Налоговой службой.

Справки загружаются в виде XML-файла. Для загрузки следует:

1. Перейти на главную страницу, открыть вкладку «ФНС» в левой части страницы.
2. Нажать «Загрузить из файла», выбрать нужный файл и нажать «Открыть».
3. В окне «Загрузка отчета» выбрать «Загрузить для редактирования».

Список справок состоит из следующих граф:

1. Номер справки.
2. ФИО физического лица.
3. Сумма дохода по каждому физическому лицу.
4. Исчисленная сумма налога.
5. Сумму удержанного налога.
6. Перечисленную сумму налога.

Данные в графах 3-6 указываются в отношении каждого физлица, а также общим итогом по выделенным лицам. Справки в списке можно сортировки по номеру или ФИО физического лица. Для этого нужно нажать на заголовок соответствующей графы.

В системе предусмотрена возможность отображения
списка по необходимым параметрам. К примеру, можно выбрать несколько справок и нажать «С ошибками/предупреждениями». Отобразятся из отмеченных справок только те, которые содержат ошибки. Настройка отображения списка по параметрам выполняется только по выбранным формам.

Получить справку 2-НДФЛ через Личный кабинет просто

Данный документ запрашивается в бухгалтерии той организации, где вы числитесь сотрудником. В соответствии с трудовым законодательством России, срок оформления справки не может превышать трех дней с момента заявки. При этом налогоплательщик не обязан сообщать, с какой целью он запрашивает 2-НДФЛ: организация в любом случае обязана будет предоставить ему справку. Обычно за ней обращаются в устной форме к бухгалтеру, изредка — пишется полноценное заявление. В зависимости от размеров компании и объема бюрократических проволочек будет разниться и скорость получения справки. В небольшой организации бывает достаточно получаса, чтобы бухгалтер заполнил установленную форму и отдал ее на подпись руководству. Обращаем внимание, что данный документ также должен быть заверен печатью – это исключает возможность подделки.

2-НДФЛ является документом с установленной формой. Она включает в себя следующие разделы:

• Данные о работодателе: наименование организации, реквизиты.
• Информация о сотруднике.
• Размер доходов сотрудника (с учетом подоходного налога).
• Налоговые вычеты с кодами: имущественные, социальные и стандартные.
• Общая сумма доходов с учетом вычетов и удержанных налогов.

• Зачем нужна справка 2-НДФЛ
• Где и у кого можно получить справку 2-НДФЛ
• Какие изменения внесли в форму после 2018 года
• Как получить справку 2-НДФЛ
• Облагаются ли налогом больничный и дектерный отпуск?
• Информация для работодателей: как заполнить справку 2-НДФЛ
• Наиболее частые ошибки в заполнении справки 2-НДФЛ
• В чем разница между 2-НДФЛ и 3-НДФЛ

Здесь имеются следующие сведения:

• Паспортные данные физического лица (фамилия-имя-отчество, дата рождения, гражданство);
• Название организации, в которой работает человек, а также коды и реквизиты фирмы, содержащиеся в Едином государственном реестре;
• Сумма всех доходов, которые облагаются налогом;
• Общий размер удержаний за указанный период;
• Сумма вычетов, связанных с наличием у человека льгот, предусмотренных правилами Налогового кодекса Российской Федерации;
• Окончательная сумма доходов гражданина и уплаченных налогов с учетом всех положенных льгот.

Образец формы справки 2-НДФЛ, которую работодатели должны выдавать сотрудникам:

Инструкция: как заказать справку 2-НДФЛ через Госуслуги

Различные организации сами устанавливают срок действия такого документа.

Например, банки при выдаче кредитов обычно требуют, чтобы давность получения 2-НДФЛ составляла не больше 30 дней. При этом в справке должны содержаться сведения за последние 6 месяцев.

Для передачи в налоговые органы требуются данные за весь последний год.

В случае оформления пособия по беременности и родам предоставляются сведения о зарплате и удержании налогов за последние 2 года.

Существуют нюансы получения справки физическими лицами различных категорий.

• Работающий человек должен обратиться в бухгалтерию своего предприятия или организации и получить справку через 3 дня. Если организация прекратила свое существование, а гражданин устроился на новую работу, 2-НДФЛ можно получить на сайте ФНС.
• Студент. Для получения справки о доходах и уплате налогов необходимо обратиться в деканат с просьбой о ее выдаче.
• Безработныйможет получить справку 2-НДФЛ только в том случае, когда он зарегистрирован на бирже труда. Справка берется в Центре занятости населения.
• Если человек не работает, не учится и не состоит на учете, он не может получить справку-документ, подтверждающий его финансовую благонадежность. Ему необходимо либо устроиться на работу, либо отправиться на биржу труда и зарегистрироваться там.
• Индивидуальный предприниматель.Для подтверждения своих доходов он должен предоставить заверенную копию налоговой декларации (форму 3-НДФЛ) или выписку из книги учета доходов своей фирмы. Справка 2-НДФЛ в этом случае не требуется.
• Пенсионер. Подтверждение доходов зависит от его статуса:
  • Работающий пенсионер получает справку 2-НДФЛ по месту службы. За справкой о получении пенсии ему необходимо дополнительно обратиться в местное отделение ПФР (Пенсионного Фонда России) или в МФЦ (многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг). Для подтверждения доходов необходимоо предъявлять обе справки;
  • Неработающий пенсионер, получающий государственную пенсию, должен обращаться за подтверждением доходов в ПФР или МФЦ. Справку 2-НДФЛ он получить не может, поскольку пенсия налогом не облагается;
  • Если гражданин получает пенсию из какого-либо негосударственного ПФ, то справка 2-НДФЛ ему предоставляется в соответствующей компании НПФ. Такие организации являются налоговыми агентами, и производят отчисления с пенсии;
  • Военный пенсионер для получения справки о доходах (пенсии) обращается в районный военкомат;
  • Пенсионер-предприниматель, помимо справки о пенсии предоставляет экземпляр декларации 3-НДФЛ, или копию книги доходов/расходов, или выписку из банка.
• Военнослужащий– контрактник должен обращаться за справкой о доходах к своему непосредственному работодателю – Министерству Обороны РФ. Необходимо написать заявление в Единый расчетный центр Министерства Обороны или Управление финансового обеспечения МО (на имя руководителя организации). В нем должны быть отражены паспортные данные военнослужащего, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), номер воинской части, требуемый период и обратный адрес. Справка будет готова через 3 дня, однако потребуется дополнительное время на ее доставку по почте.

Существуют такие виды доходов, которые налогом не облагаются, и при составлении справки 2-НДФЛ не учитываются. К ним относятся:

• Пособия по безработице, по беременности и родам;
• Единовременные выплаты (командировочные, подъемные), доплата за работу в особых климатических условиях или местности, подвергшейся радиоактивному загрязнению;
• Денежные компенсации, связанные с получением трудовой травмы, профзаболевания;
• Выходные пособия работникам, уволенным по сокращению;
• Выплаты членам семьи военнослужащих, погибших при исполнении служебного долга;
• Вознаграждения, полученные за сдачу крови или донорского молока;
• Премии за выдающиеся достижения в области науки, искусства или спорта;
• Стипендии студентов, аспирантов, учащихся других категорий;
• Пенсионные выплаты (государственные и страховые).

Примечание: Выплаты по больничному листу, полученному в связи с болезнью, НЕ относятся к доходам, не облагаемым налогом. Они связаны не с оплатой выполненной работы, а с временным недомоганием, причиной которого трудовая деятельность не является. Больничный лист не облагается налогом только в том случае, когда его получает женщина, уходящая в декретный отпуск.

В справке 2-НДФЛ, выдаваемой работнику, находившемуся в отпуске по болезни, указываются доходы и суммы снимаемых налогов.

А при оформлении справки за декретный период в нее вносится ежемесячное пособие по беременности и родам, с которого налог не взимается.

Справка о доходах и изъятии налогов заполняется следующим образом:

• Вносятся сведения о компании-работодателе, составляющей справку. В первую строку вписывается название организации, указывается наличие у нее инвестиционного фонда, контактные данные;
• Указывается период, за который производится финансовый отчет, а также номер справки и ее признак. Существуют справки 2 видов:
  • С признаком 1. Обычная справка, которая в соответствии с Налоговым кодексом сдается в налоговую службу до 1 апреля следующего года;
  • С признаком 2. Такая справка составляется в случае невозможности взыскания налога. Она предоставляется до 1 марта.

Подобная ситуация возникает, например, если компания оплачивает труд работника не деньгами, а в натуральной форме (подарком или турпутевкой).

Другая ситуация: работник уволился с работы и уехал за границу на постоянное место жительства. При этом он уже не считается резидентом РФ. До увольнения человек выплачивал налог в размере 13%. С нерезидентов ежемесячно взимается налог 30%. Если данный работник уволился до 31 декабря, то за весь прошедший год с него полагается снять 30%

• В раздел 1 вносятся сведения о физическом лице, для которого составляется документ. Указываются дата и место рождения, гражданство, код документа, подтверждающего его личность;
• В раздел 2 вписывается налоговая ставка. Указывается общий размер годового дохода работника и сумма всех выплат. Заносятся данные об излишней или недостающей сумме налоговых удержаний;
• В разделе 3 указываются коды стандартных, социальных и имущественных вычетов и соответствующие им денежные суммы. Вносятся сведения об уведомлении налогоплательщика (дата отправления, номер и код):
  • «Код вида уведомления» 1 – означает, что оно касается права на имущественный налоговый вычет;
  • Код 2 – права на социальный налоговый вычет;
  • Код 3 – права снижения налога на авансовые платежи.

В последние строчки вписываются ФИО человека, составившего документ (налогового агента) или его представителя. Здесь указываются реквизиты удостоверения личности, дата заполнения справки. Документ заверяется подписью и печатью.

В приложение к справке 2-НДФЛ содержатся сведения по каждому виду доходов/вычетов, которым соответствует определенный код. Суммы расписаны по месяцам. Сюда вносятся заработная плата (код 2000), отпускные (2012), премиальные (2002), оплата по больничному листу (2300) и другие доходы.

Порядок заполнения справки 2‑НДФЛ

Если вас устраивает тот факт, что сведения в справке будут отражаться только за прошедший полный год, можете заходить в систему и подавать заявление на предоставление 2-НДФЛ. Процедура предельно простая, состоит из пары шагов.

Чаще всего такой расклад по срокам актуален для граждан, которые занимаются оформлением налогового вычета. Как раз можно оформить вычет за конкретный год или годы, предоставив ФНС справку 2-НДФЛ и сопутствующие документы.

Порядок действий:

Часто справка 2-НДФЛ нужна за последний период. Например, за последние 3, 6, 12 месяцев. В этом случае документ, заказанный на портале государственных услуг, будет неактуальным. Например, при оформлении кредита банк просит справку за последние полгода. Если обратиться в соцслужбу за оформлением пособия, там тоже попросят справку за последние месяцы или год.

В этом случае за документом лучше обратиться к работодателю, который и рассчитывает НДФЛ, и платит его за работника, предоставляя отчетность ФНС по итогу года. Как раз у работодателя есть сведения об уплаченном НДФЛ и о заработке сотрудника за любой период, когда он был трудоустроен.

На деле документ заказывается просто, необходимо обратиться в бухгалтерию, составить заявление. У каждой организации свой алгоритм действий. В одной нужно лично обращаться к бухгалтеру, в другой можно подать заявление дистанционно, например, если место работы и бухгалтерия находятся далеко друг от друга.

В зависимости от способа обращения работник получит справку 2-НДФЛ сразу или в течение нескольких дней. Документ простой, бухгалтер просто указывает в программе период, система выдает документ. Остается его распечатать и заверить.

Предварительно узнайте у того, кто запрашивает справку, какой срок ее действия допустим. В одном случае это может быть месяц, в другом — 2 недели.

Многие банки просят заемщиков предоставить справку о доходах вида 2-НДФЛ за последние полгода. Заказывать ее через Госуслуги неактуально, так как сведения будут неполными — банку нужны именно последние полгода.

Потенциальному заемщику нужно обращаться к работодателю и заказывать этот документ. И лучше сделать это заранее, то есть прийти в банк уже с готовой справкой. Обратите внимание, что при больших запрашиваемых суммах может требоваться дополнительное и копия трудовой книжки, заверенная работодателем.

• Упрощенная система налогообложения (доходы)
• Упрощенная система налогообложения (доходы — расходы)
• Уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения (форма № 26.2-1)
• Сообщение об утрате права на применение упрощенной системы налогообложения (форма № 26.2-2)
• Уведомление об отказе от применения упрощенной системы налогообложения (форма № 26.2-3)
• Уведомление об изменении объекта налогообложения (форма № 26.2-6)
• Уведомление о прекращении предпринимательской деятельности, в отношении которой применялась упрощенная система налогообложения (форма № 26.2-8)
• Налоговая декларация по водному налогу;
• Налоговая декларация по налогу на имущество организаций 2019;
• Налоговая декларация по земельному налогу за 2018-2020 годы;
• Налоговый расчет о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов за 2016 – 2020 годы;
• Налоговая декларация по транспортному налогу за 2019 год;
• 6-НДФЛ за 2017 – 2020 годы;

Как скачать справку 2-НДФЛ на сайте налоговой

Во многих приложениях не встроена функция, которая позволяет формировать реестр. Он нужен для предоставления справок в ИФНС.

Его придется делать самостоятельно. Программа сможет помочь вам только с заполнением справки.

Расчеты на онлайн калькуляторе

Многие сервисы предлагают пользователю калькулятор, чтобы правильно произвести расчеты, необходимо заполнить поле с данными о сумме оклада и установить актуальную ставку.

Калькулятор может учитывать:

• сумму расходов на обучение взрослого или ребенка;
• благотворительные взносы;
• пенсионные платежи;
• ежедневные мелкие, а также крупные покупки;
• финансы, потраченные на лечение;
• процентные ставки по кредитам на недвижимость.

Независимо от способа заполнения документа и варианта его сдачи в налоговый орган, ответственность за несвоевременную подачу формы возлагается на предпринимателя и грозит штрафными санкциями так же, как и допущение ошибок при ее заполнении.

Пользователю открывается возможность формирования неограниченного количества документов в автоматическом или полуавтоматическом режиме.

Предпринимателю нужно следить за обновлением приложения. При его появлении, необходимо переустановить программу, т.к. старая версия уже не будет актуальной.

Среди перечня встроенных документов, особую ценность представляют:

• формы о среднесписочной численности;
• документы 2-НДФЛ;
• декларации от физических лиц;
• справки о доходах;
• заявления о переходе на УСН и т.д.

2-НДФЛ – справка, в которой отражаются доходы физического лица за отчетный период (год) и удержанные налоги. Предприятия обязаны передавать такие документы по своим сотрудникам в налоговые органы ежегодно. Также справки выдаются работодателем сотрудникам по их личному заявлению с целью подтверждения уровня дохода, например, при оформлении кредита.

Справка заполняется по форме, приведенной в Приложении 1 к Приказу ФНС России от 30.10.2015 N ММВ-7-11/485@. Ее могут оформлять компании, индивидуальные предприниматели, адвокаты, нотариусы, представительства иностранных предприятий в России, выплачивающие физическим лицам заработную плату, дивиденды и доходы других видов. Справка по форме 2-НДФЛ отражает сведения о доходе физлица за 1 календарный год. Если необходимо подтверждение дохода за 2, 3 или больше лет, на каждый год выдается отдельный документ.

Справка 2‑НДФЛ в 2021 году

В Налоговой службе есть нововведения, касающиеся подачи отчетности. С 2021 года справки 2 НДФЛ предоставляются в составе формы «6-НДФЛ (со справками 2-НДФЛ)». Но первая подача такой отчетности в пенсионный фонд состоится только в 2022 году, по итогам текущего периода.

1. В разделе «Отчетность/Налоговая» или «Учет/Отчетность/Налоговая» (в зависимости от конфигурации) создайте отчет «2-НДФЛ».
2. Нажмите «Добавить сотрудника», работников отметьте флажками, нажмите «Выбрать».
3. Откройте справку по сотруднику и проверьте реквизиты на титульном листе.
4. Перейдите в «Разделы 2, 3 и приложение», укажите ставку налога.
5. Если доходы облагаются по разным ставкам, заполните данные по каждой из них. Чтобы создать дополнительные разделы, нажмите «Добавить страницу».
6. Кликните «Добавить строку» или «Добавить несколько строк за период».
7. Выберите месяц, заполните код и сумму дохода. Чтобы добавить вычеты (кроме стандартных, социальных и имущественных), кликните «+ Новая запись» и укажите их.
8. Если сотрудник представил документы для получения налоговых вычетов, в разделе «Стандартные, социальные и имущественные вычеты» нажмите «+ Новая запись» и заполните данные.
9. В разделе «Общие суммы дохода и налога» укажите удержанную и перечисленную сумму налога. Остальные данные заполнятся автоматически.
10. Нажмите «К списку сотрудников» и заполните справки по остальным работникам.

Обратите внимание! При изменении отдела Налоговой Инспекции, ОКТМО, либо номера телефона, данные изменятся в справках всех ваших работников.

Отчетность, как и прежде должна подаваться в срок до 1 апреля следующего за отчетным периодом годом. При заполнении справки в системе обращайте внимание на такие параметры:

• Статус. В случае, когда ваш работник является нерезидентом, это необходимо отразить в документе. Откройте карточку сотрудника, нажмите «Редактировать», кликните на «Нерезидент» отметьте срок пребывания на территории России.
• Доходы и вычеты. Кликните на «Редактировать», а затем, открыв карточку сотрудника, в случае необходимости можете вносить корректировки в облагаемые доходы по ставке, отображать стандартные или имущественные налоговые вычеты. Сведения заносятся на основании подтверждающих документов

Для редактирования разделов по вычетам используйте кнопку «Редактировать доходы, стандартные и имущественные налоговые вычеты». При заполнении имейте в виду, что сумма вычета не должна превышать сумму дохода. В ином случае программа выдаст предупреждение. Так же можно контролировать выбор налоговых вычетов по определенным видам доходов.

Очень актуальными стали программы, которые позволяют произвести процесс расчета справок в автоматическом режиме. Есть платные и бесплатные программы, есть онлайн сервисы. Обратим ваше внимание на то, что именно онлайн сервисы приобрели самые значительные аспекты актуальности по той причине, что использовать их можно без особых трудностей. В тоже время, у вас появляется прекрасная возможность максимально оптимизировать процесс оформления справок. Используя такие сервисы можно справку заполнить в течение 5 минут. Согласитесь, это отличный выход из сложной ситуации. Все расчеты производятся в автоматическом режиме, что позволяет бухгалтеру действительно, в течение трех дней выдать нужный документ работнику.

Естественно, так как потребность в подобных сервисах стала невероятно значительна, появилось множество сайтов, предлагающих вашему вниманию подобных функции. Но, к сожалению не все сервисы способны всецело удовлетворить ваши потребности, поэтому, нужно внимательно и правильно выбирать:

1. Старайтесь изначально посетить форумы и поинтересоваться мнением других бухгалтеров. Узнайте, кто какие программы использует в своей деятельности. Таким образом, вы сформируете своеобразную базу знаний, которая поможет вам выбрать самый лучший и работоспособный ресурс;
2. Обязательно нужно просмотреть статистику сайта, чтобы убедиться в высоком уровне посещаемости. Как вы понимаете, если в сутки сайт посещает не более 3-4 человек, то вряд ли он является идеальным и нужно искать другие, более интересные предложения;
3. Обратите внимание на всех функции программы. Произведите сравнительный анализ между несколькими сайтами и выберете лучшее.

Форма справки 2-НДФЛ применяется с отчетности за 2017 год. То есть налоговые агенты по ней уже отчитывались.

Если же говорить об изменениях в 2-НДФЛ по сравнению с той формой, по которой организации и ИП отчитывались за 2016 год, то необходимость обновления справки и порядка ее заполнения была вызвана тем, что «старая» форма не позволяла представлять сведения о доходах физлиц за налогового агента его правопреемниками.

Основные перемены в действующей форме справки по сравнению с ее более ранней редакцией представлены в таблице.

Раздел справки 2-НДФЛ	Показатель	Что изменилось
1 «Данные о налоговом агенте»	Форма реорганизации (ликвидации) (код)	В «старой» форме справки (по которой отчитывались за 2016 год) этих показателей не было. В действующей же справке они заполняются при представлении 2-НДФЛ за реорганизованную фирму ее правопреемниками (Раздел III Приложения N 2 к Приказу ФНС от 30.10.2015 N ММВ-7-11/485@)
ИНН/КПП реорганизованной организации
2 «Данные о физическом лице – получателе дохода»	Адрес места жительства в Российской Федерации	В актуальной форме справки данные сведения не приводятся
4 «Стандартные, социальные, инвестиционные и имущественные налоговые вычеты»	Наименование раздела	Из наименования исключено слово «инвестиционные»

Соответственно, и подписать справку 2-НДФЛ за 2017 год может как сам налоговый агент (его правопреемник), так и его представитель.

Похожие записи:

• Перевод квартиры в социальный найм
• Трудовой кодекс 2021 г последнее издание
• Ук РФ умышленное причинение вреда здоровью средней тяжести